08/15/2022

Что делать, если налоговая инспекция подозревает вашего контрагента в недобросовестности? Например, из-за отсутствия активов и персонала, регистрации по массовому адресу и транзита денежных средств через свои счета.

Сделки, которые компания проводила с таким контрагентом, могут посчитать недействительными, а ее саму обвинить в получении необоснованной налоговой выгоды. Результатом могут стать доначисления, пени и штрафы. О том, как этого не допустить, сегодня рассказывают эксперты Statera Veris.

Предварительная проверка контрагента

Стоит сохранять все данные о проверке будущего партнера – на бумаге или в электронном виде:

• документы, подтверждающие регистрацию юрлица — свидетельство, выписка из ЕГРЮЛ;
• сведения об учредителях и директоре, включая копию приказа о назначении последнего;
• документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности контрагента и доказывающие наличие материально-технической базы, необходимой для оказания услуги или поставки товара;
• данные из открытых источников (реестры Минюста, ФНС).

Сохранение первичных документов

Набор первичной документации, которая подтверждает реальность сотрудничества, будет отличаться в зависимости от предмета конкретной сделки: поставка товара, оказание услуги, выполнение работы.

В любом случае нужно обязательно составлять и сохранять всю первичную документацию, сопровождающую сделку:

• накладные;
• акты выполненных работ или оказанных услуг;
• отчеты о выполненной работе;
• счета-фактуры;
• счета на оплату;
• технические заявки.

Чем больше корректной первичной документации у вас будет, тем меньше будет вопросов у налоговой.

Регламент заключения договоров

Компании необходимо разработать и утвердить внутренний нормативный документ, регламентирующий способ отбора контрагентов. В дальнейшем это упростит процедуру отбора новых потенциальных партнеров.

Приведенные выше рекомендации стоит внедрить в повседневную деятельность компании. Если же в процессе исполнения договорных обязательств вам понадобится помощь бизнес-юриста, опишите свою ситуацию в письме и отправьте нам на почту: Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в вашем браузере должен быть включен Javascript..

А если вы из Петербурга, звоните +7 (931) 316-33-17 и приходите к нам на консультацию на Малоохтинский проспект, 68.